企業(yè)全面風險管理培訓大綱

課程大綱
掌握內(nèi)部控制制法規(guī)基本要求
靈活應用內(nèi)部部控制基礎(chǔ)工具
對內(nèi)控應用指引包括資金活動、全面預算、財務報告、內(nèi)部信息傳遞、資產(chǎn)管理、采購業(yè)務、擔保業(yè)務等全面深度解讀，掌握內(nèi)控實務關(guān)鍵控制要點及方法
從零基礎(chǔ)啟動并完成內(nèi)控體系文件建設(shè)
掌握內(nèi)控體系啟動運行的一般手段
掌握固化、宣貫內(nèi)控要求的技巧
掌握內(nèi)部控制自我評價、應對外部審計的基本技巧
分享內(nèi)控體系建立過程中的常見問題與應對方法
為學員提供*的《中國企業(yè)內(nèi)控法規(guī)資料匯編》
學員還將獲得包括《內(nèi)控手冊》模板在內(nèi)的內(nèi)控項目執(zhí)行工具課程大綱

模塊一：內(nèi)部控制理論總論與法規(guī)背景（半天）
引言：企業(yè)舞弊與風險防范
內(nèi)部控制理論發(fā)展與框架
《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的出臺背景
內(nèi)控法規(guī)框架講解及內(nèi)部控制主要要素
何為控制環(huán)境？
如何識別和評估風險？
如何設(shè)計控制活動？
如何進行信息溝通？
如何實施監(jiān)督？
中國企業(yè)內(nèi)控常見漏洞及對策
內(nèi)控實務中常見控理解誤區(qū)
有效內(nèi)部控制的關(guān)鍵要素

模塊二：貨幣資金及財務報告的內(nèi)控要點
組織結(jié)構(gòu)及人員控制
銀行賬戶及印鑒管理
票據(jù)管理
收款環(huán)節(jié)控制要點
費用報銷及付款環(huán)節(jié)控制要點
會計核算與財務報告編制控制要點
財務分析與檢查的控制要點

模塊三：投融資及擔保的內(nèi)控要點
投資內(nèi)控
一、項目篩選
二、初步評估
三、盡職調(diào)查
四、投資決策與交易設(shè)計
五、合約履行
六、投后管理
七、投資退出
八、投資評估
融資內(nèi)控
擔保管理

模塊四： 銷售業(yè)務管理的內(nèi)控要點
銷售循環(huán)的主要業(yè)務流程概述
銷售循環(huán)的主要風險
銷售循環(huán)的關(guān)鍵控制要點
銷售定價
信用管理
銷售合同管理
發(fā)貨管理
收款管理
銷售循環(huán)內(nèi)控實施方案

模塊五： 采購及資產(chǎn)管理的內(nèi)控要點
采購循環(huán)的主要業(yè)務流程概述
采購循環(huán)的主要風險
采購循環(huán)的關(guān)鍵控制要點
請購審批
詢價比價
選擇供應商
采購合同管理
驗收付款
供應商評估
采購循環(huán)內(nèi)控實施方案
資產(chǎn)管理內(nèi)控要點
存貨管理
固定資產(chǎn)管理
無形資產(chǎn)管理

模塊六：全面預算及信息系統(tǒng)控制的內(nèi)控
全面預算管理內(nèi)控要點
全面預算概述及其指引解讀
編制全面預算的內(nèi)控要點
全面預算跟蹤及調(diào)整的內(nèi)控要點
全面預算考核的內(nèi)控要點
全面預算管理需要注意的事項
信息系統(tǒng)及內(nèi)部信息傳遞的內(nèi)控要點
信息系統(tǒng)及內(nèi)部信息傳遞指引解讀
內(nèi)部信息傳遞的主要風險及應對
信息系統(tǒng)開發(fā)的內(nèi)控要點
信息系統(tǒng)運行與維護的內(nèi)控要點

模塊七：內(nèi)控體系合規(guī)要求、建設(shè)實施、評價及審計
上市公司及擬上市公司的內(nèi)控合規(guī)要求
內(nèi)控建設(shè)的主要步驟及要點
企業(yè)內(nèi)控工作過程的有效工具
內(nèi)控實施推進過程中的主要問題應對之道如何組織內(nèi)控自我評價
如何應對內(nèi)控外部審計

培訓師介紹
馬軍生
南京大學學士（金融學） 
復旦大學會計學博士 
上海證券交易所博士后 
注冊會計師(CPA) 
澳大利亞資深公共會計師（IPA Au） 
國際注冊內(nèi)部審計師（CIA） 
高級會計師 
財務與風控實戰(zhàn)專家 
男，1975年出生，南京大學經(jīng)濟學學士、復旦大學會計學博士、理論經(jīng)濟學博士后、上海證券交易所博士后、注冊會計師、澳大利亞資深公共會計師（FIPA Au）、國際注冊內(nèi)審師（CIA）、高級會計師、北京財稅研究院研究員、納稅人俱樂部特聘專家、中華講師網(wǎng)特聘資深實戰(zhàn)講師、《董事會》雜志專欄作者，為復旦大學、上海交大、上海財大、國家會計學院等多所高校研究生及總裁班授課。 
主要擅長領(lǐng)域：內(nèi)部控制、風險管理、財務分析及管理、非財、審計、會計準則及稅務； 

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