反洗錢合規(guī)培訓

課程目的導讀：
近年來國內(nèi)企業(yè)以及個人“走出去”的欲望日益強烈，人們對跨境金融服務的需求越來越大，跨境金融服務已成為金融企業(yè)發(fā)展國際業(yè)務的重要方向。一般來說，跨境金融服務是包括跨境投資、跨境理財、出國留學、投資移民等在內(nèi)綜合性的金融服務。
一帶一路戰(zhàn)略對外政策的日趨開放，資本賬戶開放進程加快以及人民幣國際化進程的進一步加快的背景下，跨境投資渠道日益暢通，金融企業(yè)國際化產(chǎn)品不斷的涌現(xiàn)，跨境金融服務需求的主體亦呈現(xiàn)出越來越大眾化的趨勢。而國民經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，越來越多的客戶開始接觸個人跨境金融業(yè)務，客戶的需求從簡單的留學、旅游轉(zhuǎn)變?yōu)橥顿Y、移民、信貸等全方位服務。而在日益全球化的世界經(jīng)濟中,企業(yè)境外融資也是企業(yè)能否成功立足于市場經(jīng)濟的必要手段?？缇橙谫Y是指境內(nèi)企業(yè)從境外融入本、外幣資金，用于自身經(jīng)營性支出、債務置換等融資行為。
洗錢與恐怖融資多數(shù)都離不開銀行的渠道，所以很多國家已經(jīng)將銀行業(yè)視為衡量一國經(jīng)濟安全、國家安全以及社會公信力的重要領域。從反洗錢層面來說，打造一個良好的金融生態(tài)圈，不僅有利于維護國家利益、規(guī)避企業(yè)匯率變動風險、更有利于反洗錢體系的完整與規(guī)范建設，與國際社會共同筑建反洗錢防火墻。2017年，*發(fā)布《關于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監(jiān)管體制機制的意見》，將反洗錢和反恐怖融資工作提升到國家戰(zhàn)略高度，標志著中國實踐了FATF倡導的“風險為本”（Risk-based approach）反洗錢策略。 2019年4月17日金融行動特別工作組（FATF）公布了《中國反洗錢和反恐怖融資互評估報告》，主要包括國家風險和政策協(xié)調(diào)、監(jiān)管和預防措施、執(zhí)法、國際合作和和定向金融制裁等內(nèi)容。
2018年標志著全球范圍內(nèi)金融賬戶涉稅信息自動交換的“統(tǒng)一報告標準”（簡稱CRS）肥貓法案”落地~中國已進入CRS時代。CRS：（Common Reporting Standard） “共同申報準則”，又稱“統(tǒng)一報告標準”。 CRS交換的主要對象是個人稅收居民和企業(yè)在該國金融機構開立的賬戶兩大部分，重點于 “打擊海外逃稅漏稅” ，因此，銀行，信托，基金，保險公司，移民，證券，期貨，家族辦公室以及第三方理財機構等都是CRS調(diào)取數(shù)據(jù)的主要金融機構。近年來，中國開展了“天網(wǎng)行動”和“獵狐行動”，從境外追回了大量外流的犯罪資產(chǎn)，有力證明了中國追繳犯罪所得的決心。
可以預期，跨境金融產(chǎn)品將成為境內(nèi)金融企業(yè)推動國際業(yè)務的重要渠道之一，而防控潛在風險 跨境金融監(jiān)管也將趨嚴。

課程綱要：
一．跨境金融服務需求主體大眾化
銀行如何滿足客戶的需求？
跨境金融產(chǎn)品四部曲
傳統(tǒng)的貿(mào)易融資、國際業(yè)務
資本項下，服務項下的金融結(jié)算、融資、交易與投資
跨境金融離不開人民幣國際化
人民幣加入SDR與國際清算貨幣排名
中國成為全球資本市場的重要參與者
打造自由貿(mào)易區(qū)的商機
最常見的跨境融資業(yè)務 : 內(nèi)保外貸、海外直貸、NRA業(yè)務推廣情況

二、合規(guī)做好AML反洗錢
金融行動特別工作組（FATF）洗錢國家“灰名單
洗錢過程典型三階段
處置階段
培植階段
融合階段
洗錢犯罪案例解析
五類違法所得及收益
《中華人民共和國刑法》第一百九十一條的規(guī)定
防止洗錢與恐怖融資
什么是恐怖活動和恐怖融資
國際合作與國際安全趨勢《反恐怖融資總體戰(zhàn)略》
國家戰(zhàn)略層面，中國人民銀行發(fā)布了《法人金融機構洗錢和恐怖融資風險管理指引》
保護自己與舉報
國際反洗錢主要組織及我國參與
*權威性的政府間國際組織FATF
其他APG,EAG集團與小組的建立
中國反洗錢，跨部門監(jiān)督
中國人民銀行頒布的3號令是中國反洗錢監(jiān)管的一個重要的里程碑
商業(yè)銀行做好反洗錢工作實踐
健全內(nèi)控工作與培訓體系
做好客戶識別身份
保存文件與交易記錄
識別與舉報可疑交易
加強員工與對人民群眾的宣傳
實務上遇到KYC狀況
追溯最后受益人
政治敏感人物
資金來源與單據(jù)
關系人查核
大額交易識別
可疑交易Suspicious transaction
靜止戶激活

三、非居民金融賬戶涉稅信息（CRS）
依法在中國境內(nèi)設立的金融機構”作為開展非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查工作的義務主體
金融賬戶涉稅信息自動交換多邊主管當局間協(xié)議》（即MCAA）
1. CRS的核心定義
全球反避稅的正確認知
多少國家公開承諾加入和實施CRS~與*肥咖
三大交換信息類型
CRS的例外豁免
中國版CRS《非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查管理辦法》
CRS的國際實踐
全球財務信息披露制度(CRS)開始對將資金轉(zhuǎn)移到海外的人展開調(diào)查。2018年，中國開始與100多個管轄區(qū)自動交換信息，涉及每個成員國稅務居民的金融賬戶。

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