財務人員必備的稅務知識
第1天
引入--從國家經(jīng)濟轉(zhuǎn)型看稅制改革
-中國稅收發(fā)展的三大趨勢
-展望未來稅制架構(gòu)的設想
一、讀懂稅收那點事讓您"稅稅"平安
-企業(yè)不可承受的稅收之重
-您知道自己企業(yè)一年要交多少稅嗎？
-中國17+1個稅費全地圖
-流金"稅"月--那些年我們繳過的流轉(zhuǎn)稅
-營改增第三產(chǎn)業(yè)的希望
-隱藏在你身邊的增值稅
-有收入就要繳的營業(yè)稅
-特殊商品才有的消費稅
-切膚之"稅"--看得見的所得稅
-與企業(yè)利潤掛鉤的企業(yè)所得稅
-為祖國添磚加瓦的個人所得稅
-財產(chǎn)稅、行為稅--未來的新亮點
二、合同中的涉稅問題不可輕視
-合同是稅收繳納依據(jù)的重要載體
-簽訂借款合同時，如何避免多繳稅？
-采購與銷售合同中的提前納稅的稅務陷阱
-租賃合同中哪些條款是對于稅收有直接影響的
-合同履行在稅務籌劃中決定性影響
三、與稅務機構(gòu)溝通的語言--發(fā)票
-合理支出配規(guī)范票據(jù)才能稅前扣除
-什么樣的收據(jù)或發(fā)票是有效的報銷收據(jù)或發(fā)票
-日常經(jīng)營活動中的發(fā)票難點問題
-發(fā)票遺失怎么辦？
-境外取得銷貨發(fā)票或憑證可以有效入賬嗎？
-母子公司業(yè)務往來中的發(fā)票問題如何處理？
-作為增值稅納稅人，發(fā)票不能開給哪些企業(yè)？
案例分析：
-案例1：從建筑行業(yè)看"以票控稅"的利弊
-案例2：增值稅鏈條上的"漏洞"及"修補"
-案例3：白條入賬給企業(yè)帶來的風險
拓展應用：
-課堂測驗：畫出本企業(yè)的稅務地圖
-分享沙龍："營改增"對您所處行業(yè)的沖擊有多大？
第2天
一、會計處理中的稅務大學問
-正確會計處理的前提--理解會計與稅法的差異
-常見視同銷售、銷售退款中的會計處理
-稅前扣除項目中的會計處理策略與技巧
-不得扣除的應納稅項目要謹慎
-限額扣除項目需要提前規(guī)劃
-研發(fā)費用加計扣除如何充分利用
-資產(chǎn)損失的稅前扣除操作與會計處理
-虧損的確認與彌補差異處理
-小稅種會計處理中的疑難雜癥
-理解和應用稅收優(yōu)惠政策不能想當然
-稽查補稅、滯納金和罰款的會計處理
二、稅務風險的最后一道屏障--規(guī)范納稅申報
-如何防控納稅申報過程中多繳稅的風險
-企業(yè)可享的稅收優(yōu)惠政策與可行使的權(quán)利
-及時辦理備案或?qū)徟掷m(xù)
-如何防控納稅申報過程中少繳稅的風險
-各大稅種特性與稅務處理中風險點
-基于企業(yè)更新信息做好相應的稅務處理
三、不可忽略的稅后管理
-不小心錯繳、多繳了稅款該怎么辦？
-不同意稅務機關(guān)的認定，如何維護企業(yè)的正當利益
-稅務稽查的常見原因有哪些，怎樣避免成為稅務機關(guān)的稽查對象？
-如何開展內(nèi)部稅務自查，堵上企業(yè)的稅務漏洞
案例分析：
-案例4：某高新技術(shù)企業(yè)的研發(fā)費用處理技巧
-案例5：國內(nèi)某知名企業(yè)巨額遞延所得稅資產(chǎn)的"會計秘密"
拓展應用：
-情景模擬：模擬企業(yè)一般納稅人"納稅申報操作流程"
-課堂分享：稅務稽查應對措施面面觀