企業(yè)風險管理與內(nèi)部控制課程

課程背景：
“企業(yè)成長發(fā)展，各有各的理由，但企業(yè)的破產(chǎn)必然是財務(wù)風險失控的結(jié)果”。新形勢新常態(tài)、后疫情時代、K型復(fù)蘇、國家環(huán)境惡化等背景疊加下，企業(yè)面臨更大的風險。
本課程以最通俗的語言，從幾個典型案例分析比較入手，首先全面解讀企業(yè)面臨的國內(nèi)外環(huán)境、財稅政策及技術(shù)環(huán)境和趨勢等，指出對企業(yè)面臨風險的影響，然后定義企業(yè)風險的內(nèi)涵，識別風險產(chǎn)生的根源，在此基礎(chǔ)上，制定適合企業(yè)發(fā)展的內(nèi)部控制方案，將可能影響企業(yè)最終成果不確定性的各種風險進行全面解析，最后給出風險防范及預(yù)警的對策。

課程收益：
● 認識企業(yè)經(jīng)營中遇到的各種風險，建立正確風險觀
● 掌握處理風險的正確思路，穩(wěn)定有序處理已發(fā)生的風險
● 掌握排查企業(yè)面臨風險的方法，針對風險設(shè)計出高效的控制流程，提升內(nèi)控價值
● 應(yīng)用風險管理體系建設(shè)的方法論，建立有效的內(nèi)控措施
● 掌握落實內(nèi)控的方法，提高業(yè)務(wù)運行效率，達到降本增效的目標

課程對象：部門經(jīng)理等企業(yè)管理人員、部門骨干、采購及營銷人員等

課程大綱
案例導(dǎo)入：
1）幾年前萬科年會的口號：活下去
2）各國中小企業(yè)壽命對比
第一講：企業(yè)風險管理
一、企業(yè)經(jīng)營過程中面臨哪些風險
1、外部風險
2、內(nèi)部風險
3、按企業(yè)的目標風險有哪些類別
二、風險管理思路
1、收集風險管理初始信息
2、風險評估的過程：風險辨識-風險分析-風險評價
3、風險管理的方案
4、風險管理的基本流程
5、如何選擇風險管理策略工具
案例：自擔風險還是轉(zhuǎn)移風險
案例：諾基亞手機為什么轟然倒塌

第二講：企業(yè)面對的主要風險與應(yīng)對
一、戰(zhàn)略涉及的風險及應(yīng)對
1、制定風險
2、實施風險
3、調(diào)整風險
案例：甲公司“多元化戰(zhàn)略”的坎坷之路
二、市場風險及應(yīng)對
1、市場趨勢風險與應(yīng)對
2、分銷風險與應(yīng)對
案例：SZ公司的消失，引人深思
三、財務(wù)風險應(yīng)對方法
1、籌資管理風險的應(yīng)對
2、資金營運管理風險與應(yīng)對
3、投資管理風險與應(yīng)對
案例：D公司“光鮮”發(fā)展背后的財務(wù)隱患
四 運營風險的應(yīng)對
1、采購業(yè)務(wù)風險應(yīng)對
2、資產(chǎn)管理風險應(yīng)對
3、銷售業(yè)務(wù)風險應(yīng)對
4、研究與開發(fā)風險應(yīng)對
5、工程項目管理風險應(yīng)對
6、合同管理風險應(yīng)對
案例：XY公司如何強化采購、銷售等運營風險管控

第三講：內(nèi)控體系建設(shè)
思考1：諸葛亮如此聰明，蜀國為何很快滅亡？
思考2：541天無政府，比利時為何不亂？
思考3：十年前，冰島女總理帶夫人訪華
一、內(nèi)控建設(shè)
互動：完善的內(nèi)控建設(shè)能起到哪些作用？
1、2大境界：最高與*
案例分析：外資企業(yè)內(nèi)控，國企內(nèi)控，民企內(nèi)控的區(qū)別
2、4大層次
二、內(nèi)部控制建設(shè)
1、全面內(nèi)控不一定要全面實施
2、18項內(nèi)控的完善
2、內(nèi)控有“固有局限性”
三、四大內(nèi)控，控全局
1、財務(wù)內(nèi)控
2、業(yè)務(wù)內(nèi)控
3、資產(chǎn)內(nèi)控
4、決策內(nèi)控

第四講：內(nèi)部控制流程優(yōu)化
一、優(yōu)化的5個原則
1、風險導(dǎo)向原則
2、效率提高原則
3、流程*原則
4、價值優(yōu)化原則
5、持續(xù)改進原則
二、優(yōu)化的5個方法
1、標桿分析法
2、六西格瑪法
3、ESIA方法
4、ECRS分析法
5、SDCA循環(huán)
三、優(yōu)化的5個步驟
1、評價
2、框架初步優(yōu)化設(shè)計
3、流程優(yōu)化測試
4、改進固化
5、持續(xù)改進

第五講：內(nèi)控運行缺陷（案例解析）
案例1：招標工程量清單漏項
案例2：工程項目開工手續(xù)不全
案例3：未制定有效施工組織方案，工期滯后
案例4：工程項目財務(wù)核算不規(guī)范

課程結(jié)束，總結(jié)及答疑

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